개인연금 ETF - 국내 상장 해외 ETF vs 해외 상장 ETF

개인연금은 곧 자신의 노후로 투자의 결과에 따라 미래의 생활이 달라질 수 있으므로 여유로운 노후 생활을 위해서는 ETF로 투자해 운용해야 한다.

 

 

개인연금을 ETF로 관리하면 뭐가 좋을까?

1. ETF는 직접 운용해야 하는 수고스러움은 있으나 성과 변동에 대한 대책을 직접 결정할 수 있어 좋다.

-개인연금저축 계좌에서 ETF를 직접 투자하기 위해서는 증권사에서 연금저축 계좌나 IRP를 개설해야 한다.

 

2. ETF를 활용하여 포트폴리오를 구성하면 다양한 국가와 업종에 분산 투자가 가능하다. 

-자산배분 관점에서 금, 은, 원자재 ETF에 투자하고 싶다면 IRP를 활용해야 한다.

 

3. 연령대별로 투자 자산배분을 조정할 수 있다.

-펀드매니저가 직접 포트폴리오를 관리하고 자산 배분해주는 TDF처럼 ETF를 활용하여 포트폴리오를 전략적으로 구성할 수 있다.

 

 

다만, ETF는 투자 대상과 지역에 따라 세금이 다르게 적용될 수 있으니 과세 기준을 점검해야 한다.

 

국내 ETF는 주식형 ETF를 제외하고 매매차익 및 배당소득에 세금이 부과된다.

연간 금융소득(이자소득, 배당소득 포함)이 2,000만 원을 넘으면 금융소득종합과세 대상자가 되고, 이 경우 근로소득 및 기타소득과 합산해 최고 46.2%의 세금이 부과될 수 있다.

 

한편 해외 상장 ETF는 금융소득종합과세 대상은 아니다. 최금 해외에 상장된 ETF 투자 수요가 증가하고 있는데 금융소득종합과세를 피하기 위한 절세 목적 투자자가 늘어서다. 

다만, 매매 및 배당소득 합계가 250만 원을 넘는 경우 양도소득세 22%가 부과(분류 소득 과세)된다. 따라서 자신의 연간 금융소득 규모 및 예상세액을 고려하여 전략적으로 선택해야 한다.

 

 

 

[계좌별 세금 비교 국내 ETF / 해외 ETF]

매매 구분	계좌	국내 상장 ETF		해외 상장 ETF
		국내 주식	기타
ETF 매도 시	일반계좌	X	배당소득세 15.4% 원천징수	양도소득세 22% 250만원 기본공제
	해외 주식 전용계좌	거래불가	X	거래불가
	연금저축 계좌	X	X	X
	ISA	운용수익 200만원 (최대400만원)까지 비과세 비과세 한도 초과시 분리과세 9.9%
ETF 수령 시	일반계좌	배당소득세 15.4% 원천징수	배당소득세 15.4% 원천징수	배당소득세 15.4% 원천징수
	해외 주식 전용계좌	거래불가	배당소득세 15.4% 원천징수
	연금저축 계좌	연금소득세 3.3~5.5%	과세 3.3~5.5%
	ISA
금융소득 종합과세 여부	일반계좌	O	O	X (분리과세)
	해외 주식 전용계좌
	연금저축 계좌
	ISA

 

 

해외 ETF는 순수익 기준, 국내 ETF는 수익 기준이다.

해외 ETF는 금융소득종합과세 대상이 안 된다는 점에서 금융소득이 높은 사람에게는 유리하다.

 

[국내 상장 해외 ETF와 해외 상장 ETF 비교]

구분	국내 상장 해외 ETF	해외 상장 ETF
매매차익 과세	배당소득세 15.4%	양도소득세 22%
분배금	배당소득세 15.4%	배당소득세 15.4%
금융소득종합과세	대상	대상 아님(분배금은 대상)
연간 손익 통산	적용 안 됨	적용
장점	낮은 수수료, 시차 없음	다양한 상품, 풍부한 유동성
단점	세금 과다, 유동성 부족	높은 수수료, 환전비용, 시차

 

[과세 예시]  -  ETF 외 다른 금융 및 종합소득은 없다고 가정

구분	A종목	B종목	C종목	합계	국내상장 ETF	해외상장 ETF
사례1	8,000만 원 이익	4,000만 원 손실	2,000만 원 손실	2,000만 원 이익	1,317만 8,000원	385만 원
사례2	8,000만 원 이익	4,000만 원 손실	3,750만 원 손실	250만 원 이익	1,317만 8,000원	0원

 

 

 

https://coupa.ng/caxnFa

주식은 모르겠고 투자는 하고 싶어:초보부터 초고수까지 누구나 쉽게 따라하는 ETF 투자법

"이 포스팅은 쿠팡 파트너스 활동의 일환으로, 이에 따른 일정액의 수수료를 제공받습니다."